У сучасному правовому середовищі, що динамічно змінюється, ведення бізнесу без дотримання правових норм може призвести до серйозних наслідків - від фінансових санкцій до втрати репутації.
У сучасному правовому середовищі, що динамічно змінюється, ведення бізнесу без дотримання правових норм може призвести до серйозних наслідків - від фінансових санкцій до втрати репутації.
Сучасне підприємство у своїй діяльності має зосереджуватися на власних цілях, а не лише на власній бухгалтерській рутині, пов`язаній зі звітністю, податками, фіскальним контролем тощо.
Не зважаючи на дію правового режиму воєнного стану в Україні, Державною податковою службою України відновлені та здійснюються податкові перевірки господарюючих суб'єктів з урахуванням вимог та особливостей чинного Податкового кодексу України.
Розкриваючи тему важливості та цінності комплаєнс політики пропоную почати з того, що ж таке комплаєнс. В сучасному бізнес-середовищі термін compliance (з англійської мови - відповідність) гучно резонує. Наявність в компаніях впровадженого комплаєнсу надзвичайно важливе.
Війна та пов'язані із нею негативні екологічні та соцільні наслідки стимулюють компанії розвивати ESG-практики та змінювати усталені підходи до управління. Відповідність компанії вимогам ESG стає перепусткою для співпраці з міжнародними партнерами та участі у післявоєнному відновленні України.
До бізнес-процесів, які справедливо вважаються найбільш вразливими до корупційних та шахрайських ризиків відносяться: закупівлі, тендер, ремонт та будівництво, бухгалтерія та фінанси, HR, маркетинг, благодійність, логістика, збут. Розглянемо завдання та функції комплаєнс в напрямку тендерів та закупівель. Особливо це актуально для державного сектора, оскільки корупційні схеми найчастіше мають місце в державних закупівлях.
Корупція в приватному секторі є серйозною перешкодою для розвитку будь-якої компанії. А зважаючи на можливість надвисоких штрафів в межах екстериторіального законодавства (наприклад, FCPA) - це ще й високий ризик припинення існування підприємства незалежно від його розміру. Одним із ключових інструментів захисту, який визначається як невід'ємна частина ефективного управління ризиками під час ведення бізнесу, є комплаєнс-контроль.
Життя кожної компанії - це по своїй суті суцільний комплаєнс від самого її заснування. Відповідність законодавчим та регуляторним вимогам, стандартам, кращим практикам сприймається як «must have», а не як примарний еталон. Кожна компанія, яка прагне досягти успіху, йде шляхом постійного покращення та вдосконалення. Відтак невід'ємною частиною цього процесу є проходження періодичних перевірок та оцінок діяльності компанії.
Рахунок у європейському банку - це стабільність та надійність у збереженні власних коштів та заощаджень. Розвиток передових технологій, прогресивне законодавство країн ЄС сприяють відкриттю бізнесу та простому й доступному його веденню. Водночас зі змінами з'явилися нові схеми та способи щодо відмивання грошей, обходу санкцій, тощо. Процеси ведення бізнесу за кордоном спрощуються, але контроль за діяльністю підприємств з боку відповідальних органів посилюється, і вагома частина такого контролю припадає на фінансовий сектор.